中国上市公司金融错配程度测算数据库（1999-2022）​

数据简介：本数据库依据《科研管理》赵晓鸽等（2021）的研究方法，以企业实际资本成本与行业平均水平的偏离度作为企业金融错配的量化指标。其中，企业资本成本通过利息支出占净负债（负债总额扣除应付账款）的比例计算得出，偏离度越高表明企业面临的信贷配置扭曲程度越显著。

核心内容：

1. 1.覆盖范围：包含1999年至2022年中国A股5338家上市公司，合计约5.8万个观测值。
2. 2.数据构成：提供标准化整理的原始财务数据、完整计算代码与最终金融错配指标结果，支持方法复现与结果校验。
3. 3.学术依据：赵晓鸽, 钟世虎, 郭晓欣. 数字普惠金融发展、金融错配缓解与企业创新[J]. 科研管理, 2021, 42(4): 158-169.